GRATIS TOOLBijgewerkt voor 2026 · geen aanmelding nodig
📅Eerstvolgende BTW-aangifte laden...
BTW-aangifte simuleren als ZZP'er
Vul de rubrieken in zoals op het echte aangifteformulier omzetbelasting van de Belastingdienst en zie direct, per rubriek, wat je moet betalen of terugkrijgt.
Alle rubrieken 1a t/m 5bTarieven 2026Geen account nodig
Doe je mee aan de KOR?
Kleineondernemersregeling, omzet tot €20.000 per jaar.
Met de KOR reken je geen BTW aan klanten, doe je geen BTW-aangifte en trek je geen voorbelasting af. Je hoeft dus niets te berekenen. De omzetgrens is €20.000 per jaar. Meer hierover lees je in de veelgestelde vragen.
Dit is een simulatie ter indicatie, geen echte aangifte. Je dient je BTW-aangifte in via Mijn Belastingdienst Zakelijk. Tarieven 2026: 21% en 9%.
Hoe werkt BTW als ZZP'er?
Als ZZP'er ben je in de meeste gevallen BTW-plichtig. Je brengt BTW in rekening bij klanten (de verschuldigde BTW, rubriek 5a) en vraagt BTW terug op zakelijke aankopen (voorbelasting, rubriek 5b). Het verschil draag je af aan de Belastingdienst.
Verschuldigde BTW (5a) − Voorbelasting (5b) = te betalen of terug te vragen
21% BTW - het standaardtarief voor de meeste diensten en producten (rubriek 1a)
9% BTW - voor voedsel, boeken, geneesmiddelen, sport en bepaalde diensten (rubriek 1b)
0% BTW - export buiten de EU (rubriek 3a) en leveringen binnen de EU (3b, ook een ICP-opgave)
BTW-vrijgesteld - zorg, onderwijs, financiële diensten. Je rekent geen BTW en mag ook geen voorbelasting terugvragen.
KOR: Kleineondernemersregeling Met een jaaromzet onder €20.000 kun je kiezen voor de KOR: je rekent dan geen BTW en doet geen BTW-aangifte. Meld je aan via de Belastingdienst. Let op: je kunt dan ook geen BTW terugvragen op kosten.
BTW Deadlines 2026
Kwartaal
Periode
Deadline aangifte & betaling
Q1 2026
jan – mrt
30 april 2026
Q2 2026
apr – jun
31 juli 2026
Q3 2026
jul – sep
31 oktober 2026
Q4 2026
okt – dec
31 januari 2027
5 fouten bij BTW-aangifte
Te laat indienen - een aangifteverzuimboete van €82 (bij herhaald te laat oplopend tot €165 per keer). Er geldt wel een coulancetermijn van 7 dagen.
BTW op niet-aftrekbare kosten terugvragen - representatiekosten (eten, drinken) zijn beperkt aftrekbaar. Privé-aankopen nooit.
Facturen zonder BTW-nummer ontvangen - je mag geen voorbelasting terugvragen als de factuur geen geldig BTW-nummer van de leverancier bevat.
Te laat betalen - naast de aangifte moet ook de betaling op tijd binnen zijn. Te laat betalen kost een betaalverzuimboete van 3% (minimaal €50). Betaal een paar dagen eerder.
BTW-vrijgestelde omzet mengen met belaste omzet - verricht je zowel vrijgestelde als belaste prestaties, dan moet je de voorbelasting splitsen.
De BTW-deadline, herkenbaar?
Elk kwartaal hetzelfde gedoe. Fiskr houdt je bonnen en je aangifte het hele jaar voor je bij.
Nooit meer stress over BTW
Fiskr berekent je BTW automatisch op basis van je facturen en bonnen. Elk kwartaal klaar in 2 minuten. Gratis plan, geen creditcard.
Je berekent BTW over de verkoopprijs exclusief BTW. Je draagt alleen het saldo af: verschuldigde BTW (5a) minus voorbelasting (5b). Heb je meer BTW betaald dan ontvangen, dan krijg je geld terug.
Kan ik BTW terugvragen op mijn laptop?
Ja, als de laptop zakelijk gebruikt wordt. Bij 100% zakelijk gebruik vraag je de volledige BTW terug. Bij gemengd gebruik alleen het zakelijke deel. Bewaar de factuur op naam van je bedrijf.
Wat als ik vergeet BTW-aangifte te doen?
De Belastingdienst legt een aangifteverzuimboete op van €82, bij herhaling oplopend tot €165 per keer. Er geldt een coulancetermijn van 7 dagen. Doe je na een herinnering nog geen aangifte, dan schat de Belastingdienst je BTW zelf (ambtshalve aanslag) en betaal je vaak te veel.
Hoe werkt de KOR (Kleineondernemersregeling)?
Met de KOR hoef je bij een jaaromzet onder €20.000 geen BTW te berekenen aan klanten en geen BTW-aangifte te doen. Nadeel: je kunt ook geen BTW terugvragen op kosten. Aanvragen via Mijn Belastingdienst Zakelijk.